マネーロンダリングは、違法に得た資金の出所を隠し、あたかも合法的に得た資金であるかのように見せかける一連の行為を指します。多くの場合、これは一部の犯罪者が犯罪で稼いだお金を隠すために行われます。犯罪者がマネーロンダリングを行う主な目的は、捜査機関や金融機関が資金の出所や所有者を突き止めにくくすることにあります。

マネーロンダリングの代表的な手口（段階）

マネーロンダリングは一般に「配置（プレースメント）」「層化（レイヤリング）」「統合（インテグレーション）」の三段階で説明されます。

  • 配置（プレースメント）：不正資金を現金で金融機関に預けたり、カジノでチップに換えたり、不動産や高級品の購入に充てて金融システムへ流入させる段階。
  • 層化（レイヤリング）：複数の取引や送金、架空の取引を繰り返して資金の流れを複雑にし、追跡を困難にする段階。海外送金、ダミー会社の利用、貿易取引の操作（トレード・ベースド・マネーロンダリング）などが含まれます。
  • 統合（インテグレーション）：一見合法的な収益として不正資金を市場に戻す段階。例えば不動産の売却や企業買収、正式なビジネスの収益として混入させるなど。

よく使われる手口の具体例

  • 現金持ち込みや現金預入：大量の現金を分割して銀行に入金する（ストラクチャリング/スモールデポジット）。
  • シェルカンパニーの利用：実体のない会社を使って架空の売買契約を作り、資金を移転する。
  • 不動産・高級品への投資：不動産や宝飾品、車など高価な物品を購入して転売する。
  • カジノやオンラインゲーム：チップやゲーム内資産を介して資金の外観を変える。
  • 暗号資産の利用：仮想通貨を複数のウォレットや複雑な取引で移動させることで追跡を難しくする。

法律と事業者の義務

多くの国でマネーロンダリングを防止するための法律が整備されています。これらの法律は、金融機関や特定業種に対して顧客確認（KYC：Know Your Customer）、疑わしい取引の届出、取引記録の保存などを義務づけています。原則として、ある国の法制度では、事業者は次のような対応を求められます。

  • 儲けは政府に言う
  • 誰かがマネーロンダリングをしていると思ったら、政府に伝えてください。
  • 紙に書いたり、パソコンに書いたりして、誰かに大金を渡すたびに、あるいは誰かに大金を渡すたびに

（上の一覧はもとの表現を保持しています。一般的な義務を整理すると、主に以下のような措置が求められます。）

  • 顧客確認（本人確認書類の確認や取引目的の把握）と継続的なモニタリング。
  • 疑わしい取引の届出（Suspicious Transaction Report：STR）や大口現金取引の報告。
  • 取引記録・顧客情報の保存（一定期間の保管義務）。
  • 内部統制・従業員の教育・リスク評価の実施。

FATF（金融行動タスクフォース）と国際的な対策

1989年、マネーロンダリング対策の国際基準を作成し普及させるために、各国政府の代表者が集まって「金融行動タスクフォース（Financial Action Task Force：FATF）」が設立されました。FATFはマネーロンダリングやテロ資金供与（CFT）に対する国際的な勧告（40の勧告）を策定し、加盟国の対策を相互評価・監視しています。FATFは基準に従わない国や十分な対策を取っていない国を「グレイリスト」「ブラックリスト」に掲載することがあり、加盟国や国際金融システムへの影響が生じます。

以下の国が金融行動タスクフォース（FATF/GAFI）に参加しています。

企業・個人が取るべき対策

  • 疑わしい取引や顧客を見つけたら速やかに所管当局へ報告する（STRの提出）。
  • 新規取引時や重要な取引の前に本人確認（ID確認、実質的支配者の把握）を実施する。
  • リスクベースアプローチを採用し、業務の種類や顧客のリスクに応じた管理を行う。
  • 従業員教育や内部監査、コンプライアンス体制の整備を行う。

罰則と社会的影響

マネーロンダリングに関与した場合、多くの国で刑事罰や罰金、没収措置が科されます。また、企業は信用失墜や営業停止、取引停止などの重大な損害を受ける可能性があります。国際的には、対策が不十分な国や金融機関は制裁や取引制限の対象となることがあります。

まとめると、マネーロンダリングは単に違法資金を隠す行為にとどまらず、犯罪やテロ活動の温床となり、経済・社会に深刻な害を及ぼします。事業者・個人ともにリスクを理解し、法令に基づく適切な対応を行うことが重要です。